Plan financiero: que es y cómo hacerlo

Hacer un plan no es un trabajo sencillo, pero muchas veces es necesario cuando se dispone de escasos recursos o en cuando se desea iniciar un proyecto, ya sea empresarial o personal, muchas personas planifican sus días diariamente, esto también se puede hacer con dinero al hacer un plan financiero.

Hacer una planificación financiera puede ayudar a que una persona alcance las metas que tiene establecidas, siendo un instrumento muy práctico y flexible, que puede ser similar a trazar un mapa.

Muchas personas no saben cómo hacer un plan financiero, pero no es algo demasiado complicado y, además, conocer cómo hacerlo y la función que tiene, será de gran ayuda para saber dónde se está y hacia donde se desea ir.

¿Qué es un plan financiero?

Para saber que es un plan financiero, se debe pensar que hasta los gobiernos de muchos países lo hacen, para saber cuál será el camino que deben tomar en periodo y establecer los objetivos que se quieren alcanzar, desde el punto de partida donde se encuentren.

Un plan financiero es un documento donde se plasma las bases económicas que permitirán que un proyecto sea viable, también se determinan los objetivos a largo y a corto plazo, al igual que la situación actual de la persona o la empresa.

En este documento se hará el diagnóstico de la situación económica de una empresa o individuo, así como la planificación de la gestión de las finanzas, en orden de lograr que el proyecto sea posible.

Un empresario o emprendedor debe ser capaz el plan financiero de una empresa, ya que es esencial para desarrollar la idea de un negocio de la mejor manera, para empezar un negocio desde bases económicas sólidas.

Estructura de un plan financiero

Para saber cómo hacer un plan financiero, primero hay que conocer las partes que conforman a esta herramienta:

Balance general

Este balance permite mirar como es el estado actual de las finanzas de una persona o empresa. En este balance se deben reflejar los activos (bienes y derechos), los pasivos (obligaciones) y el patrimonio general.

En una empresa, este balance se hace a finales de año, pero también puede ser actualizado periódicamente de forma mensual o trimestral. La mayoría de las empresas realiza este balance con un software empresarial.

Plan de financiamiento

Este sería el plan de inversiones, esta parte es especialmente importante para los proyectos o negocios que se están iniciando desde cero, porque todavía no hay resultados que se puedan analizar de la situación financiera de la empresa o del emprendedor.

Este plan debe incluir los activos fijos que se tengan como transporte, maquinaria, entre otros.

Estado de los resultados

Aquí son incluidos los ingresos generados por gastos y por ventas, también se muestran los plazos de pago y los cobros realizados.

Con esta información se puede hacer un análisis de rentabilidad de un proyecto o de una empresa en un periodo de tiempo determinado, por lo que es una parte importante del plan financiero.

Flujo de caja

En el flujo de caja, se muestran las diferencias entre la entrada y salida de ingresos por un periodo de tiempo. Esta información sirve para indicar el grado de liquidez del negocio, lo que es muy útil para saber la capacidad de una empresa para atender costos a largo plazo o si se necesita más financiación.

Plan de tesorería

En este punto se muestran las estimaciones de los pagos y de los cobros de cada mes, se deben mostrar los saldos de inicio y de final, para atender a las fechas de pagos y de cobros, además de las deudas personales o de la empresa, así como las facturas por cancelar.

Previsión de costos e ingresos

Esto es importante para los proyectos que empiezan desde cero, ya que no cuentan con esta información. De igual forma, las empresas o proyectos que ya están consolidados también deben hacer una previsión de ingresos y costos.

Esta guía tiene como objetivo la previsión del futuro financiero de la empresa, por lo que puede ser de gran ayuda en la toma de decisiones.

Análisis de punto de equilibrio

El análisis de punto de equilibrio es la información que se obtiene cuando la empresa o proyecto comienza a ser rentable y los ingresos de las ventas empiezan a cubrir los gastos y a reportar ganancias.

En ese punto, la empresa ya no necesita financiación como al momento de su creación, de esta forma se puede ver si se cumplió el tiempo estipulado para alcanzar el punto de equilibrio, el tiempo ideal para llegar a él es de 6 meses a 3 años.

Ratio financiero

Son indicadores de rendimiento financiero, con los que se puede analizar el estado de una compañía, esta información solo es obtenida a lo largo del tiempo, cuando la empresa ya ha estado funcionando y ya se tiene información importante.

Análisis de riesgo

El análisis de riesgo son diferentes escenarios que se crean, en los que las previsiones que se han hecho no se cumplen. Estos escenarios pueden contemplar situaciones como una subida repentina de precios en la materia prima, accidentes que podrían paralizar la producción, crisis económicas, etc.

Como crear un plan financiero

Para crear un plan financiero de un proyecto o particular, se deben seguir los siguientes pasos:

Hacer un análisis de la situación de la empresa

Cuando se es una nueva empresa o se comienza un nuevo proyecto, se analizan las herramientas de inversión y financiación posibles, además de los primeros gastos que se harán en la empresa.

Definición de los objetivos del negocio

El principio de todo plan financiero, es determinar a donde se dirigirá la empresa, los beneficios que se esperan, cuanto tiempo pasará hasta que se consigan y los recursos que necesitarán para obtenerlos.

Creación de un plan de acción

Se debe definir cómo se va a invertir el dinero para alcanzar los objetivos del proyecto, determinando el presupuesto que va recibir cada sección de la empresa recibirá y quienes serán responsables de la creación de una estrategia con los objetivos que ya han sido definidos.

Análisis de métricas

Este análisis se hace para saber si los objetivos han sido cumplidos, aquí se deben usar los ratios financieros nombrados anteriormente para monitorear la salud financiera de la compañía o la valoración de la viabilidad del emprendimiento y si los objetivos han sido cumplidos.

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